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信贷控制的内容主要包括信贷管理组织设置、信贷政策、信贷风险监测与管理、信贷监督与检查等。
1．信贷管理组织。
信贷部门的组织设置必须服从职能分离、相互制约的原则，即审贷分离的原则。这种分离应该体现在两个方面：岗位上的分离和部门之间的分离。各部门的职责分工要清楚、合理，岗位分工也要明确，而且要有书面的文件。
组织设置应该分为两个层次：职能部门和信贷委员会。职能部门也至少要有两个，即负责贷款发放的部门和负责贷款监督管理的部门。前者负责对贷款的调查、发放、日常管理，后者负责贷款的审批、检查监督、贷款政策的制定。信贷委员会由主任、副主任、有关业务部门负责人组成，是信贷业务的最高决策机构。
对于小型的农村信用社，重点不在于要求其应设立何种组织，关键在于操作中体现相互制约的原则、审贷分离的原则。
2．信贷政策。
信贷政策要涉及听有的指导和规范贷款业务、贷款管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序。信贷政策应至少包括以下内容：
(1)贷款服务方向。在信贷政策上必须有明确的服务方向，在制订信贷政策时，首先应明确为社员、社区服务的政策原则，体现对社员贷款的优惠政策。农村信用合作社还要体现为“三农”服务的政策要求。
(2)贷款业务发展战略。贷款业务发展战略是开展贷款业务的指导思想，包括开展信贷业务应遵循的原则、希望开展业务的行业和区域、希望开展的信贷品种、希望达到的业务扩展速度和信贷规模。制定贷款业务发展战略应符合稳健经营的原则。
(3)贷款审批的分级授权。应规定所有信贷人员的信贷权限。信贷授权要由理事会批准，要适应市场的变化定期调整。信贷授权的调整也必须经理事会批准，而且必须对调整的频率进行控制。
(4)贷款发放的规模控制。应根据资金来源和资产的组合，确定运用于贷款的资金总量。控制和调节贷款规模的手段是控制存贷比例。
(5)贷款的期限和品种结构。应明确规定贷款的最长期限，并规定贷款期限应保持与贷款项目生产周期或资产转换周期一致。应明确规定贷款的品种，并针对不同类型的贷款，制定相应的贷款政策和操作程序。应明确规定各种贷款的不良贷款可接受程度，超过限度的要限制开展或停止开展。
(6)利率。必须明确规定贷款的定价政策，包括定价过程与方法。必须明确规定执行中央银行的基准利率和浮动范围。各种优惠贷款利率要考虑筹资成本、管理费用、工资费用和可能发生的违约风险。
(7)贷款的担保。应根据《担保法》制定贷款担保政策，贷款担保政策应至少包括以下内容：
①明确担保的方式。
②规定抵押晶的鉴定、评估方法和程序。
③确定贷款与抵押品价值的比率、贷款与质押品价值的比率。
④确定担保人的资格和还款评估方法。
(8)贷款审批和管理程序。应制定书面的贷款审批和管理程序，规定贷款审批过程的正式步骤，规定贷款的批准权限、有关信贷组织之间的报告关系，体现审贷分离的原则。贷款审批和管理程序的顺序和内容包括：
①借款人提出贷款申请。
②对借款人信用等级进行评估。
③就贷款项目调查，形成贷款调查分析报告。
④根据分级授权，审批贷款。
⑤就贷款条件与借款人进行谈判，签订贷款法律文件，包括借款合同、担保合同等。
⑥根据贷款合同发放贷款。
(9)信贷集中风险管理政策。信贷集中一般指向一个或一组关系密切的借款人发放的、未经特别批准的、金额超过资本金一定比例的贷款。信贷政策应当促使贷款多样化，应当明确规定信贷集中的可接受程度。信贷部门应当随时对信贷集中进行统计和分析，并定期向管理人员汇报。
(10)关系人贷款政策。关系人是指理事，监事、管理人员、信贷人员及其亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。应明确规定不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，而且要对关系人贷款的绝对额进行严格控制，要与资本金挂钩。
(11)贷款的日常管理和催收制度。信贷人员应保持与借款人的密切联系，定期或不定期走访借款人，了解借款人的业务经营情况和财务状况，定期进行信贷分析。应建立贷款回收催收制度，在贷款还本付息到期日之前，提前书面提醒借款人偿还到期的贷款本息，借款人末按时还本付息，应采取进一步的措施进行催收。
(12)贷款分类制度。应建立贷款分类制度，明确贷款分类程序与方法。贷款分类程序与方法包括：
①阅读信贷档案与填写《信贷状况报告表》。
②审查贷款基本情况。
③确定还款可能性。
④确定贷款分类结果。
⑤进行信贷讨论。
(13)呆账准备金政策。应建立符合审慎会计原则的贷款呆账准备金制度，包括：风险识别机制、对贷款准备金的评估制度和贷款冲销制度。在制订信贷政策时，还需要注意下列几个问题：
①内容上应当广泛，但不应有过多的限制性，僵化的信贷政策不仅削弱开拓业务的主动性，而且影响盈利和不能满足社会不断变化的资金需要。
②应具备足够的灵活性?便于在信贷资金结构和服务领域方面对变化的情况作出迅速的反映。
③应该考虑资金、人力、设施和业务发展潜力。
④必须确保避免任何不公正的条款。
(14)贷款档案管理政策。应建立科学、完整的贷款档案管理制度。贷款档案管理制度至少应包括以下内容：
①贷款档案的结构和应包括的文件。一份完整的贷款档案应包括三个部分：法律文件、信贷文件和还款记录。
②贷款档案的保管责任人。信贷管理人员应清楚信贷档案的完整程度，对所缺内容及原因应作书面记录，归入贷款档案。
③明确贷款档案的保管地点。对法律文件要单独保管，应存放在防火、防水、防损的地方。
④明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
信贷政策应当是书面的，应当发至每一个信贷人员手中。信贷政策应当根据市场环境和业务的发展变化，及时进行修改和完善。信贷政策应当得到严格执行。
3．信贷风险监测与管理。
应建立信贷风险监测与管理制度，科学地识别和测定贷款风险及其程度，这一制度应该包括贷款风险的预警预报系统、小良贷款的监测、信贷管理责任刮、信贷风险台账和信贷管理人员离职审计等。
4．信贷监督检查与评价。
应建立信贷监督检查与评价制度，明确信贷监督检查与评价的内容，定期对信贷活动作出评价。信贷监督检查与评价的内容主要包括：
(1)信贷质量的总体情况。
(2)信贷管理部门履行职责情况。
(3)贷款政策的制定及执行情况。
(4)贷款分类制度的健全程度。
(5)贷款监督与评价职能的充分性。
(6)信贷人员的业务素质和职业道德。
(7)遵守国家法律，法规和中国人民银行监管要求的情况。
1．信贷管理组织。
信贷部门的组织设置必须服从职能分离、相互制约的原则，即审贷分离的原则。这种分离应该体现在两个方面：岗位上的分离和部门之间的分离。各部门的职责分工要清楚、合理，岗位分工也要明确，而且要有书面的文件。
组织设置应该分为两个层次：职能部门和信贷委员会。职能部门也至少要有两个，即负责贷款发放的部门和负责贷款监督管理的部门。前者负责对贷款的调查、发放、日常管理，后者负责贷款的审批、检查监督、贷款政策的制定。信贷委员会由主任、副主任、有关业务部门负责人组成，是信贷业务的最高决策机构。
对于小型的农村信用社，重点不在于要求其应设立何种组织，关键在于操作中体现相互制约的原则、审贷分离的原则。
2．信贷政策。
信贷政策要涉及听有的指导和规范贷款业务、贷款管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序。信贷政策应至少包括以下内容：
(1)贷款服务方向。在信贷政策上必须有明确的服务方向，在制订信贷政策时，首先应明确为社员、社区服务的政策原则，体现对社员贷款的优惠政策。农村信用合作社还要体现为“三农”服务的政策要求。
(2)贷款业务发展战略。贷款业务发展战略是开展贷款业务的指导思想，包括开展信贷业务应遵循的原则、希望开展业务的行业和区域、希望开展的信贷品种、希望达到的业务扩展速度和信贷规模。制定贷款业务发展战略应符合稳健经营的原则。
(3)贷款审批的分级授权。应规定所有信贷人员的信贷权限。信贷授权要由理事会批准，要适应市场的变化定期调整。信贷授权的调整也必须经理事会批准，而且必须对调整的频率进行控制。
(4)贷款发放的规模控制。应根据资金来源和资产的组合，确定运用于贷款的资金总量。控制和调节贷款规模的手段是控制存贷比例。
(5)贷款的期限和品种结构。应明确规定贷款的最长期限，并规定贷款期限应保持与贷款项目生产周期或资产转换周期一致。应明确规定贷款的品种，并针对不同类型的贷款，制定相应的贷款政策和操作程序。应明确规定各种贷款的不良贷款可接受程度，超过限度的要限制开展或停止开展。
(6)利率。必须明确规定贷款的定价政策，包括定价过程与方法。必须明确规定执行中央银行的基准利率和浮动范围。各种优惠贷款利率要考虑筹资成本、管理费用、工资费用和可能发生的违约风险。
(7)贷款的担保。应根据《担保法》制定贷款担保政策，贷款担保政策应至少包括以下内容：
①明确担保的方式。
②规定抵押晶的鉴定、评估方法和程序。
③确定贷款与抵押品价值的比率、贷款与质押品价值的比率。
④确定担保人的资格和还款评估方法。
(8)贷款审批和管理程序。应制定书面的贷款审批和管理程序，规定贷款审批过程的正式步骤，规定贷款的批准权限、有关信贷组织之间的报告关系，体现审贷分离的原则。贷款审批和管理程序的顺序和内容包括：
①借款人提出贷款申请。
②对借款人信用等级进行评估。
③就贷款项目调查，形成贷款调查分析报告。
④根据分级授权，审批贷款。
⑤就贷款条件与借款人进行谈判，签订贷款法律文件，包括借款合同、担保合同等。
⑥根据贷款合同发放贷款。
(9)信贷集中风险管理政策。信贷集中一般指向一个或一组关系密切的借款人发放的、未经特别批准的、金额超过资本金一定比例的贷款。信贷政策应当促使贷款多样化，应当明确规定信贷集中的可接受程度。信贷部门应当随时对信贷集中进行统计和分析，并定期向管理人员汇报。
(10)关系人贷款政策。关系人是指理事，监事、管理人员、信贷人员及其亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。应明确规定不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，而且要对关系人贷款的绝对额进行严格控制，要与资本金挂钩。
(11)贷款的日常管理和催收制度。信贷人员应保持与借款人的密切联系，定期或不定期走访借款人，了解借款人的业务经营情况和财务状况，定期进行信贷分析。应建立贷款回收催收制度，在贷款还本付息到期日之前，提前书面提醒借款人偿还到期的贷款本息，借款人末按时还本付息，应采取进一步的措施进行催收。
(12)贷款分类制度。应建立贷款分类制度，明确贷款分类程序与方法。贷款分类程序与方法包括：
①阅读信贷档案与填写《信贷状况报告表》。
②审查贷款基本情况。
③确定还款可能性。
④确定贷款分类结果。
⑤进行信贷讨论。
(13)呆账准备金政策。应建立符合审慎会计原则的贷款呆账准备金制度，包括：风险识别机制、对贷款准备金的评估制度和贷款冲销制度。在制订信贷政策时，还需要注意下列几个问题：
①内容上应当广泛，但不应有过多的限制性，僵化的信贷政策不仅削弱开拓业务的主动性，而且影响盈利和不能满足社会不断变化的资金需要。
②应具备足够的灵活性?便于在信贷资金结构和服务领域方面对变化的情况作出迅速的反映。
③应该考虑资金、人力、设施和业务发展潜力。
④必须确保避免任何不公正的条款。
(14)贷款档案管理政策。应建立科学、完整的贷款档案管理制度。贷款档案管理制度至少应包括以下内容：
①贷款档案的结构和应包括的文件。一份完整的贷款档案应包括三个部分：法律文件、信贷文件和还款记录。
②贷款档案的保管责任人。信贷管理人员应清楚信贷档案的完整程度，对所缺内容及原因应作书面记录，归入贷款档案。
③明确贷款档案的保管地点。对法律文件要单独保管，应存放在防火、防水、防损的地方。
④明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
信贷政策应当是书面的，应当发至每一个信贷人员手中。信贷政策应当根据市场环境和业务的发展变化，及时进行修改和完善。信贷政策应当得到严格执行。
3．信贷风险监测与管理。
应建立信贷风险监测与管理制度，科学地识别和测定贷款风险及其程度，这一制度应该包括贷款风险的预警预报系统、小良贷款的监测、信贷管理责任刮、信贷风险台账和信贷管理人员离职审计等。
4．信贷监督检查与评价。
应建立信贷监督检查与评价制度，明确信贷监督检查与评价的内容，定期对信贷活动作出评价。信贷监督检查与评价的内容主要包括：
(1)信贷质量的总体情况。
(2)信贷管理部门履行职责情况。
(3)贷款政策的制定及执行情况。
(4)贷款分类制度的健全程度。
(5)贷款监督与评价职能的充分性。
(6)信贷人员的业务素质和职业道德。
(7)遵守国家法律，法规和中国人民银行监管要求的情况。